Arbejdskapitalberegner

Om denne beregner

Denne beregner fratrækker kortfristede forpligtelser fra omsætningsaktiver for at finde arbejdskapitalen (den kontantbeholdning, en virksomhed har til rådighed for den daglige drift), og dividerer omsætningsaktiver med kortfristede forpligtelser for at finde likviditetsgraden (current ratio) — en grad over 1,0 betyder generelt, at en virksomhed kan dække sine kortfristede forpligtelser, mens en grad et godt stykke under 1,0 signalerer et potentielt likviditetsproblem.

Små virksomhedsejere, der kontrollerer, om de kan dække lønninger og leverandørbetalinger over de næste par måneder, revisorer, der udarbejder årsrapporter, og långivere eller investorer, der vurderer en virksomheds kortfristede finansielle sundhed før de yder kredit, bruger alle disse to tal sammen, da arbejdskapitalen viser den absolutte kontantpude, mens likviditetsgraden viser den i forhold til virksomhedens størrelse.