İşletme Sermayesi Hesaplama

Bu hesaplama hakkında

Bu hesaplayıcı, işletme sermayesini (bir işletmenin günlük operasyonlar için elinde bulunan nakit) bulmak için dönen varlıklardan kısa vadeli yükümlülükleri çıkarır ve cari oranı bulmak için dönen varlıkları kısa vadeli yükümlülüklere böler — 1,0'ın üzerindeki bir oran genellikle bir şirketin kısa vadeli yükümlülüklerini karşılayabildiği anlamına gelirken, 1,0'ın oldukça altındaki bir oran olası bir likidite sorununa işaret eder.

Önümüzdeki birkaç ay boyunca bordro ve tedarikçi ödemelerini karşılayıp karşılayamayacağını kontrol eden küçük işletme sahipleri, mali tablo hazırlayan muhasebeciler ve kredi vermeden önce bir şirketin kısa vadeli mali sağlığını değerlendiren borç verenler veya yatırımcılar bu iki rakamı birlikte kullanır; çünkü işletme sermayesi mutlak nakit yastığını gösterirken cari oran bunu işletmenin büyüklüğüne göre gösterir.