İşletme Sermayesi İhtiyacı Hesaplama

Bu hesaplama hakkında

İşletme sermayesi ihtiyacı, bir işletmenin tedarikçilerine ödeme yapması ile müşterilerinden tahsilat yapması arasındaki boşluğu finanse etmek için gereken nakittir ve nakit dönüşüm süresiyle belirlenir: Stok Devir Günü + Alacak Tahsil Günü − Borç Ödeme Günü. Bu hesaplayıcı, bu döngü gün sayısını günlük ciroya (yıllık ciro ÷ 365) uygulayarak herhangi bir anda operasyonlarda ne kadar nakdin bağlı olduğunu tahmin eder.

Finans yöneticileri, finansal analistler ve küçük işletme sahipleri, kısa vadeli finansman ihtiyaçlarını planlamak için işletme sermayesi ihtiyacını kullanır — uzun bir nakit dönüşüm süresine sahip büyüyen bir şirket (stoğu uzun süre elinde tutan, müşterilere cömert ödeme koşulları sunan ama tedarikçilere hızlı ödeme yapan) kağıt üzerinde kârlı görünse de nakit sıkıntısı yaşayabilir; işletme sermayesi ihtiyacı tam olarak bunu bir likidite krizine dönüşmeden önce işaret etmek için tasarlanmıştır. Kredi verenler de bunu, bir işletmenin gelirinin sabit bir yüzdesi yerine gerçek operasyon döngüsüne göre boyutlandırılmış rotatif kredi imkanı yapılandırırken kullanır.